Регулирование криптовалют: возможности и перспективы Skip to content

Реальные возможности регулирования криптовалют

Оглавление

Зарегулировать технологию блокчейн практически невозможно. Но государства продолжают искать все новые и новые технические и юридические для этого возможности. Разбираемся в том, зачем страны вмешиваются в криптоиндустрию и какие возникают проблемы на этом пути. 

Зачем регулировать криптовалюты

Технология блокчейн позволила в 2009 году запустить в обращение первую криптовалюту. Ее особенностью является распределенное хранение информации между всеми пользователями. Никто из них не может намеренно или случайно внести изменение, так как верным признается только тот вариант, который зафиксирован у большинства.

Такая проверка подлинности не только обеспечивает надежность, но и почти лишает возможности какого-либо вмешательства извне. Например, государственные органы не смогут конфисковать биткоины, полученные мошенническим путем, или заблокировать счет преступника.

Помимо противодействия преступности, необходимость регулирования криптовалют вызвана ролью государства в современной экономике. На государство возложены такие функции, как, например, защита прав собственности и сбор налогов.

Проблема возникает, когда требуется определить правовой статус криптовалют — расценивать их как валюты, товары, ценные бумаги или имущество. От классификации будет зависеть система налогообложения, надзора и отчетности. Так, товарные рынки функционируют в условиях относительно слабого регулирования. Ценные бумаги, напротив, обычно подвержены более обременительным правилам относительно прозрачности цен, торговой отчетности и злоупотреблений рынком.

Таким образом, регулирование самих криптовалют оказывается практически невозможным. Вместо этого, регуляторы воздействуют на криптовалютную инфраструктуру.

Инфраструктура вокруг криптовалют

Криптовалютная индустрия включает в себя разные объекты инфраструктуры, каждый из которых требует свой подход к регулированию. 

Биржи. Возможные изменения в законодательстве создают потенциальный риск для основателей криптобирж. Компании предпочитают создавать свои сервера и офисы в странах, где их работа будет четко регламентирована. Наиболее развито цифровое законодательство, например, в Швейцарии, Канаде, Японии и Австралии.

Правительства этих государств занимаются поиском технических возможностей для введения криптовалютой индустрии в правовое поле. Крупные биржи, такие как Binance и Bittrex уже обязались внедрить инструменты Chainalysis для мониторинга блокчейна. Это позволит отслеживать в реальном времени подозрительные операции.

Обменники. Регулирование деятельности обменников чаще всего сводится к проверке того, кто изначально приобретает цифровые монеты. Обменники требуют от своих пользователей подтвердить свои персональные данные.

Правоохранительные органы выявляют как преступников, накапливающих биткоины от продажи наркотиков, так и тех, кто использует валюту для скрытия богатства. Например, налоговая служба США отслеживает действия держателей биткоина и следит за уплатой налогов.

Компании, выпускающие стейблкоины. Цифровые монеты, с привязкой к курсу доллара, выпускаются для пользователей, которым важна интеграция с традиционными финансовыми инструментами. Это определяет необходимость четкого соответствия законодательству и получения одобрения со стороны регуляторов. Для этого, компания Tether в сеть стейблкоина USDT внедрила инструмент «Know Your Transaction» от компании Chainalysis.

«Инструмент Know Your Transaction» (KYT) — это решение для создателей токенов, которое поможет соответствовать закону о борьбе с отмыванием денег. Оно в реальном времени обеспечивает мониторинг транзакций на всех этапах жизненного цикла токена — от его выпуска до погашения», — прокомментировали в Chainalysis.

Правовой статус криптовалют в 2020 году

Приведем примеры стран с разным уровнем регулирования криптовалютной индустрии.

the world
Страны по уровню легализации криптовалют. Источник: coin.dance

Полностью регулируются. В Швейцарии криптовалюты и биржи являются законными. Налоговая администрация рассматривает криптовалюты как активы: они подлежат швейцарскому налогу на богатство и должны быть указаны в ежегодных налоговых декларациях. Чтобы начать работать, криптобиржи должны получить лицензию органа по надзору за финансовым рынком. Аналогичные правила действуют и для ICO.

Канадское налоговое агентство определяет же криптовалюты в качестве сырьевых товаров. Торговля ими регулируется как бартерные сделки, а полученный доход рассматривается как доход от бизнеса. Поэтому и налогообложение соответствующее — с доли прибыли. 

Правовой статус не определен. Во Франции до сих пор нет прямого законодательного регулирования криптовалют. Криптовалюты не запрещены, но и не защищены, поэтому все риски по владению ими граждане берут на себя. 

В России суды считают криптовалюты «иным имуществом». Впервые такое решение принял арбитражный апелляционный суд в мае 2018 года. Тогда он обязал должника передать конкурсному управляющему доступ к криптокошельку. Последняя версия закона «О цифровых финансовых активах» определяет криптовалюту как собственность и запрещает использовать как платежное средство. Закон должен вступить в силу 1 января 2021 года.

Полностью запрещены. Существуют страны, в которых оборот криптовалют и работа криптобирж законодательно запрещены. Среди них Афганистан, Алжир, Бангладеш, Боливия, Пакистан, Катар и Саудовская Аравия. 

Заключение

Децентрализованный принцип работы блокчейна и сложная юридическая природа криптовалют усложняют задачу государственного регулирования криптовалют. Тем не менее, страны придумывают решения, чтобы бороться с преступностью и регулировать экономические отношения.

Статьи по теме
Что такое DAO

В этом материале мы расскажем про DAO — вид организации компаний на блокчейне. Мы объясним принцип работы и приведем примеры